长江云报道（湖北之声记者 杨晓）金融是现代经济的血脉，在经济下行压力加大的背景下，实体经济对资金的渴求程度空前。关键时刻，资金成为决定企业生死存亡的因素，资金跟得上则生，跟不上就可能面临覆亡的命运。

融资难、融资贵是个“老大难”问题。连日来，记者跟随湖北省政府督查组到各地督查企业降成本政策落实情况时发现，名目繁多的新花样让融资难题更加凸显，严重影响到企业的正常生产经营和转型发展。

以评估价为2067万元的土地和房产作抵押，向银行申请1300万元的贷款，银行居然要给2167万元，但是企业实际能拿到手的只有1300万，却要为2167万元的利息“埋单”。

说起这件怪事，大冶市某企业一位姓王的总裁（化名）很无奈：“他（银行信贷员）说给你批了2167万元，给你1300万元，那800多万存在银行里面。然后要你开一张2167万元的增值税发票，还要拿到省行去验证。”

王总给记者提供的某银行出具的融资方案显示，所谓的贷款是一款叫福费廷的金融产品，开证金额2167万元，福费廷利率为3.4%。虽然低于4.35%的一年期贷款的基准利率，但其中的敞口金额，也就是企业实打实可用于支付的银行借款只有1300万元。另外867万元作为保证金存入银行，存款利率仅为0.3%。

根据这份融资方案，综合计算企业的融资总成本达到75.6万元， 1300万元的一年期贷款利率为5.82%，在基准利率的基础上上浮了33.69%。湖北省减负办相关负责人别爱斌说，这里面明显存在以贷转存的嫌疑：“那肯定是违规的，以贷转存这无形中就增加了企业的成本，与我们的政策执行是相向而行的。从减负的角度来讲，这是我们今年清理整顿的一个重点。”

更让王总不理解的是，根据银行的规定，这1300万元的资金还不是直接放款，企业得自行找一家同在某银行开户的上游企业，并请对方先开具金额为2167万元的增值税发票交给银行：“这1300万元啊，我贷款应该是给我的企业，但是这个贷款（银行）他全部要转到第三方，上游企业去转个弯，再打到我的户上来。”

中南财经政法大学金融学院副教授肖春海解释，福费廷严格来讲并不是狭义上的银行贷款，而是一项与出口贸易密切相关的新型贸易融资业务产品，是通过票据买断使出口商提前得到货款的一种融资方式。蹊跷的是，经记者一再核实，王总所在的企业没有出口业务，也没有出口信用证，根本不具备开展福费廷业务的必备条件。

凭借充足的抵押物申请银行贷款，为什么莫名其妙变成了国际贸易融资？完全不具备开展福费廷业务的条件，这项国际贸易融资又会如何通过银行审批呢？

企业申请贷款1300万元，银行怎么会多给867万元？中南财经政法大学金融学院副教授肖春海分析，这很可能是采取“阴阳合同”的方式实现，肖教授说：“就是企业提交的1300万元的贷款申请，银行内部在录入系统的时候可能就变成了2100万元，这肯定是违规的。银行应该是在信贷基本档案、上级审贷委员会审贷审查材料、和进这个信贷系统这中间，信息有点类似于阴阳合同。这800多万企业它不需要，它最大程度地增加了企业的负担。”

肖春海进一步分析，这家银行的县级支行之所以违规操作，也许是来自于任务指标的压力。福费廷是国际贸易中间一个非常常规和基础性的融资方式，但是这家银行做的是假外汇业务，实际上是做人民币本身业务。这家银行如果在国际业务的考核中间特别强调的话，可能就逼得基层银行作假。第二种呢，可能是银行为了规避现在的信贷规模的一些限制问题。

据了解，王总所在的企业总资产3亿元左右，贷款规模仅5000万元，不到20%的低负债率，足以反映企业资金偿债能力较强。此外，这家企业正在进行二期扩产项目的建设，此次申请的1300万元并非新增贷款，而是由于上一笔贷款到期后的流动资金续贷。

然而，银行设置的各种贷款附加条件让王总望而却步，企业的二期扩产项目进度受到影响，非真实交易背景的那张发票更是让王总心生疑虑：“它不是一种正常的商业秩序，搞不好的话，有什么问题还说你骗贷！”

发稿前，记者再次向王总核实中得知，针对企业表示跟上游厂商没发生真实交易如何开票的疑问，银行方面曾经作过明确提示：“他最后说现在你跟其他企业订个合同，人家开（发票）给你，到时候再去把那个发票作废。我说那怎么搞呢？不能搞。”

金融专家肖春海表示，事实上的双重抵押在加重企业负担的同时，也使银行的放贷风险降到了最低。对承贷企业来说，最大的风险还不是骗贷，而是虚开增值税发票需要承担的法律风险：“这家企业如果真的跟上游客户真的有其它交易的话，应该最近的增值税发票早就开过了，所以这个呢肯定不是补开，虚开增值税发票是要入罪的呀！这个法律风险基本上企业都担了。第二个呢，最后如果说出现了问题，银行要处理抵押品的话，企业它肯定受损失。”

一笔1300万元的贷款申请，折射出来的融资乱象触目惊心。值得庆幸的是，这家承贷企业守法经营的意识较强，在贷款过程中警觉到了违规操作中蕴含的法律风险。记者在随督查组督查结束后，随即对此展开独立调查，层层揭开了这份融资方案中的种种猫腻，并向相关企业进行了通报。

目前，这家企业已经拒绝了涉事银行的提议，中止了贷款流程。但是如果转而向其它银行申请贷款，不算走审批流程等需要的时间成本，企业还得在贷款评估等方面再度投入，融资成本进一步增加。治理融资乱象，建立有序合法透明的金融运行机制，相关监管部门在风险隐患排查上还需进一步着力。

（责任编辑 李小涵）